2007年以来，中国农业银行以科学发展观为统领，全面落实面向“三农”市场定位，扎实推进三农金融事业部改革，在探索商业化服务“三农”新模式上取得了积极进展。2012年，农业银行新一届党委明确提出，要始终坚持服务“三农”的基本方向和市场定位，继续扎实推进三农金融事业部改革，努力探索破解面向“三农”、商业运作难题的新路子。

　　探索落实面向“三农”市场定位的有效体制

　　对农业银行广大的县域机构和“三农”业务实行事业部制管理，是国务院对农业银行股份制改革提出的明确要求，是农业银行落实面向“三农”市场定位的重要体制保障。

　　顶层设计。我国城乡二元结构的现实状况，以及农业经济、农村社会文化的固有特点，决定了“三农”客户存在经营规模较小、盈利能力偏弱、担保抵押缺乏、受多重风险影响等诸多弱质性。“三农”客户的弱质性和商业金融的逐利性，客观上决定了大型商业银行不会主动服务“三农”。为此，建立一种让内外部都信服满意、确保“三农”业务有效发展的体制安排，成为农业银行落实面向“三农”市场定位的关键。在广泛调研、反复论证的基础上，农业银行提出了对县域机构和“三农”业务实行事业部制管理的战略构想，得到了有关各方认同，并最终成为了农业银行股份制改革的特色和亮点。

　　试点先行。大型商业银行开展事业部制改革，没有成功经验可循，只能通过试点，摸着石头过河。为此，农业银行按照试点先行、稳步推开的原则，积极稳妥、扎实推进三农金融事业部改革工作。2008年3月起，农业银行在推进股份制改革的同时，选择部分省市分行，开始了三农金融事业部改革试点，对服务“三农”起到了较为明显的推动和促进作用。为巩固改革试点成果，从体制机制上更好地服务“三农”和县域经济，农业银行决定从2010年5月起，在前期试点基础上，选择四川、重庆、湖北、广西、甘肃、吉林、福建、山东等8家省级分行下辖的561个县域支行，开展深化三农金融事业部改革试点。

　　改革评估。2011年，由中国人民银行牵头，国务院农业银行改革工作小组对三农金融事业部改革试点情况进行了全面评估。8家试点行、561家县域支行改革试点工作得到了改革工作小组的高度认可，并明确下一步将黑龙江、河南、河北、安徽4个省的县域支行纳入改革试点范围，继续深化改革。2012年2月29日，农业银行召开全行“三农”金融业务工作会议暨三农金融事业部改革扩大会议，按照人民银行通知精神，在12家分行共944个县域支行范围内，进一步深化三农金融事业部改革试点。

　　构建三农金融事业部体制机制

　　为确保有专门的机构、专门的人员、专心致志地服务“三农”，同时探索商业化服务“三农”的有效途径，农业银行在借鉴国内外事业部通行做法的基础上，结合自身实际，着力构建三农金融事业部管理体制机制。

　　搭建专门组织架构。农业银行总行成立三农金融部，颁布《中国农业银行三农金融部管理章程》，在董事会设立三农金融发展委员会，高管层设立三农金融部管理委员会，统筹协调推进三农金融部改革发展工作。总行三农金融部设置“四部五中心”（“四部”即三农政策与规划部、农村产业金融部、农户金融部、三农信贷管理部；“五中心”即三农核算与考评中心、三农风险管理中心、三农产品研发中心、三农人力资源管理中心、三农资本和资金管理中心），对“三农”业务实行专业化管理。各省、地市级分行成立三农金融分部，比照总行成立服务“三农”的专业部门和中后台中心。农业银行县域支行改造为三农金融部的经营单元，加大对县域支行的差异化授权力度，在风险可控的前提下最大限度地下沉经营重心，强化县域支行一级经营地位，激发县域支行经营活力，不断提升县域支行的市场竞争力。加强县支行领导班子建设，选拔德才兼备的年轻干部到县支行担任“一把手”。制定县支行用工专项计划，明确今后全行50%左右的新增用工计划用于县支行，县支行自然减员名额留存用于县支行。

　　建立专门运行机制。农业银行从加强制度体系建设入手，对三农金融部实行了“六个单独”的专门机制安排，充分调动了基层行服务“三农”的积极性，提高了三农金融部经营管理效率。单独核定三农金融部营运资本，逐级配置经济资本，以资本约束县支行风险增长。单独制定“三农”信贷政策制度，建立“三农”信贷审查审批通道，使“三农”客户“进得来、贷得到、贷得快”。单独建立会计核算体系，上线核算系统，制定核算规则，实现三农金融部小账与全行大账“分得开、算得准、说得清、信得过”。单独建立资金平衡与运营机制，对事业部实行收支两条线的全额资金管理，明确规定县域组织的资金总体上要用于县域。单独足额计提“三农”风险拨备，单独及时核销“三农”呆账贷款，确保“三农”风险得到有效控制。单独建立三农金融部考评体系，建立差异化的县支行员工激励机制，充分调动了广大干部职工服务“三农”积极性。

　　配置专门经营资源。农业银行对三农金融部实行倾斜的资源配置政策，明确规定三农金融部贷款增速要持续高于全行平均水平。2011年，在全行信贷计划特别紧张的情况下，继续按照高于全行贷款增速3个百分点，安排全行“三农”专项信贷规模2460亿元，充分体现了对服务“三农”的战略倾斜。农业银行单独匹配三农金融部固定资产投入计划和费用计划，明确规定事业部固定资产投入和费用增长率不得低于全行平均水平，资源投入优先用于“三农”一线。2009～2011年，三农金融部固定资产和费用投入力度不断加大，固定资产年均增幅达18%，高于全行10个百分点以上，费用年均增幅达到了21.5%，为三农金融事业部改革发展提供了充分保障。

　　给予专门政策扶持。为支持和推动农业银行三农金融事业部改革和服务“三农”工作，国家明确给予农业银行营业税减免、差别准备金率、监管费减免等三项扶持政策，对改善农行县域支行经营绩效发挥了积极作用。在税收减免政策方面，对农业银行三农金融事业部改革试点县域支行所辖农户贷款、农业贷款、农村企业和农村各类组织贷款2011年度取得的利息收入，营业税税率由5%降低到3%。在差别准备金率政策方面，对考核达标的农业银行三农金融事业部改革试点县域支行，执行比全行低2个百分点的优惠存款准备金率。在监管费减免政策方面，对农业银行三农金融事业部实行免缴业务监管费和机构监管费的优惠政策。以2011年数据测算，三项扶持政策合计可为561家试点县域支行增加约6.3亿元的税后利润。

　　推动“三农”业务发展方式加快转变

　　通过三农金融事业部改革试点，农业银行全行上下对服务“三农”的认识进一步提高，责任感和信心进一步增强，面向“三农”市场定位不断落实和强化，推动“三农”和县域业务发展方式加快转变，县域支行市场竞争力、风险控制力和价值创造力不断提升。

　　实现粗放管理到精细管理的转变。过去，农业银行“三农”业务管理粗放、竞争乏力。事业部改革过程中，农业银行将精细化管理理念全面渗透到日常工作中，极大提升了农业银行在县域金融市场中的竞争能力。通过绘制县域金融生态图谱，找准市场定位，摸清潜力客户，明确了“三农”业务发展方向和重点领域。通过探索对“三农”客户和产品进行量本利分析，精细化核算涉农业务的盈亏平衡点，为客户筛选和贷款定价提供了科学依据。通过注重服务细节，量身定制金融服务方案，满足高价值客户个性化需求，提升了农业银行“三农”客户的忠诚度和品牌美誉度。全国2003个县中，农业银行在72%的县存款居四大国有商业银行之首，在55%的县贷款居四大国有商业银行之首，占据县域市场领先地位。

　　实现资金约束到资本约束的转变。农业银行改变过去资金约束下的外延式发展模式，把资本约束作为“三农”业务发展的基本原则、机制设计的主要导向和金融创新的关键着眼点，使三农金融部经营管理行为符合资本约束的要求。通过强化经济资本约束，大力发展低资本消耗型业务，调整优化资产结构和业务结构，完善“三农”业务风险分类和评级，足额计提贷款减值拨备，加强贷后管理和风险监测，实施信贷产品停复牌管理，始终坚守“三农”资产质量安全底线不动摇。事业部改革四年来，三农金融部贷款不良率由5.5%下降到1.96%，拨备覆盖率由58%提高到242%，农业银行“三农”信贷资产质量大幅提升。

　　实现规模导向到价值导向的转变。农业银行在商业化服务“三农”过程中，自觉克制业务发展的“规模冲动”和“速度情结”，坚持走价值创造型的科学发展道路，努力实现规模、速度、结构、质量和效益的和谐统一。通过实施重点县支行优先发展战略和亏损县支行扭亏增盈计划，抓两头、带中间，下大力气搞活县支行，将长远发展和短期效益有机结合起来，真正将服务“三农”作为农业银行打造差异化竞争优势、培育新的盈利增长点、拓展长期可持续发展空间的企业追求。事业部改革四年来，农业银行“三农”业务实现了由亏损到盈利430亿元的历史性转变，三农金融部成本收入比由58%下降到42%，资产回报率由0.57%提高到1.04%。

　　总的来看，农业银行通过三农金融事业部改革试点，逐步摸索并建立了一套有别于城市业务的体制机制和制度安排，保障了“三农”金融服务工作规范高效，初步探索出一种能够发挥出农行自身优势，多渠道、广覆盖、宽平台的商业化服务“三农”新模式。

　　深入探索商业化服务“三农”新路子

　　农业银行新一届党委高度重视服务“三农”工作，明确提出农行服务“三农”，要始终坚持服务“三农”的市场定位和方向不动摇，坚持商业运作的原则和方式不动摇，要按照“目标明确、服务到位、风险可控、发展可持续”的要求，继续深化三农金融事业部改革，持续加大服务“三农”投入和工作力度，严格控制成本和风险，不断提升县域支行市场竞争能力，努力走出一条大型上市银行服务“三农”商业可持续发展的新路子。

　　扎实推进三农金融事业部改革。实践证明，对县域业务实行事业部制改革，是农业银行落实面向“三农”市场定位有效的制度安排。下一步，农业银行将继续扎实推进三农金融事业部改革，使事业部体制机制进一步优化完善，为“三农”和县域业务的持续健康发展提供保障。一是做好扩大事业部改革试点工作。积极借鉴前期试点行的改革经验和好的做法，在新增试点行尽快搭建组织架构，落实配套政策制度，建立“三级督导、一级经营”管理体制和“六个单独”运行机制。二是强化总分行“三级督导”服务职责。进一步增强“三农”和县域业务专业化管理能力，建立解决县域支行困难和问题的快速反应机制，强化中后台中心服务意识，不断提高对县域支行的支持保障水平。三是完善“六个单独”运行机制。重点是做精做细事业部单独核算，强化单独考评激励约束，激发试点行服务“三农”的经营活力。四是强化内外部政策支持。在用好用足各项外部扶持政策的同时，进一步加大全行对三农金融事业部经营单元的资源配置力度，确保“三农”贷款增速持续高于全行贷款增速。

　　全力以赴提升“三农”金融服务水平。农业银行做好新时期服务“三农”工作，必须立足国家统筹城乡发展重大战略部署，发挥在县域的品牌、网络、专业、科技和城乡联动等优势，进一步提升对“三农”和县域实体经济发展重点领域和关键环节的综合金融服务水平。一是围绕现代农业产业体系和县域中高端客户的金融服务需求，以农村产业金融“千百工程”为抓手，加大对粮食生产、水利建设、现代农业、县域骨干支柱企业和优质小微企业的支持力度。二是围绕广大农村居民基础金融服务需求，以金穗“惠农通”工程为抓手，加大电子机具投入力度，改善惠农卡用卡环境，不断拓宽新农保、新农合、财政直补等业务代理范围，让国家惠农政策和资金及时准确到达农民手中。三是加强和改进农户贷款业务管理，推动农户贷款发展模式转型，重点支持种植养殖业的“产业户”、生产加工的“规模户”、有品牌优势的“龙头户”以及长期合作的“信用户”，实实在在促进农民增收致富。

　　持续提升县域支行市场竞争能力。县域支行是三农金融部基本经营单元，是农业银行落实面向“三农”市场定位、实施城乡业务“双轮驱动”发展战略的载体和平台。下一步，农业银行将以深化三农金融事业部改革试点为突破口，进一步加强县域支行建设，全面提升县域支行市场竞争能力。一是实施重点县域支行“121工程”。选择部分有条件的县域支行，通过扩大经营授权、配置专项资源、加快网点改造、强化穿透考核，加大对重点县域支行的政策支持，将其打造成为县域领军银行、系统领先银行和三农金融部价值创造的支柱银行，有效提升县域支行的市场竞争能力。二是创新县域金融产品。创新是解决县支行竞争力问题的关键。农业银行将建立产品创新快速反应机制，集中力量打造一批面向县域中高端市场的拳头产品，为县域支行市场竞争提供尽可能多的“好枪快炮”。三是引入现代商业银行经营管理理念，进一步提升“三农”成本和风险控制能力，努力破解农业银行服务“三农”成本高、风险大这两大难题。四是加强县域支行领导班子和员工队伍建设，打造先进企业文化，引领广大干部员工共同开创服务“三农”新局面。