假军官假总裁设骗局：收千万元给50亿美元“摆账”

　　广州日报讯（全媒体记者方晴）如果有人说，他能把50亿美元打到你的账上，还能将资金“投资境外基金”在短时间内为你获取几十倍回报，但要求你支付上千万元人民币的“摆账”费用，你会相信吗？中国裁判文书网近日公布了李某誉合同诈骗案的二审刑事裁定书，揭开了这种天方夜谭式致富神话背后的骗局。

　　所谓“摆账”，是“银主”（出资方）将资金以客户的名义存入银行，暂时“摆放”到客户的账上，名义上充当客户的资产，以满足客户在进行企业收购、合作、注册验资、银行授信等业务时显示“实力”的需要。“摆账期”结束后，客户按照合同付给“银主”一定的利息。

　　2014年间，老板陈某明经人介绍，认识了自称是某情报部“三局局长”的李某誉。李某誉声称，他掌管的海外资金每年有几十亿美元要汇入境内，如果陈某明参与合作，将会取得丰厚利润。

　　同年9月1日，李某誉以中投×银（北京）资产管理有限公司常务副总裁身份与陈某明签订合作协议，约定陈某明支付保证金及资金使用费人民币1500万元，李某誉将在三个月内向陈某明在香港渣打银行开立的新账户汇入1亿美元；三个月到期后，陈某明可在五个月内获得5000万美元利润。

　　2014年9月至2015年5月，陈某明陆续向李某誉转账人民币共计2100万元。其中1500万元是合作协议约定的保证金和资金使用费，另外600万元是李某誉以“借款”等理由要求转的款。期间，在陈某明催促下李某誉返还了350万元，其余人民币1750万元被李某誉占有未还。

　　陈某明陈述，在他转款第一笔200万保证金后，李某誉向他出具了一张1000万美元的支票。然而不久后，陈某明却收到渣打银行对该支票的退票。李某誉安抚陈某明说不用管，已经陆续有钱进账户。事后证明，这张1000万美元的支票是假的。

　　一审:军官和总裁身份全是假的

　　事实上，李某誉的两个身份都是假的。他供述，“我不是军人，我随身携带的所谓证件是路边办的。我偶尔会穿军装，衣服是从一个朋友那借的。自称中投×银公司常务副总裁，是为了方便签订合同，公司印章也是从朋友处借的。”

　　李某誉并不是首次以“高级军官”的身份行骗。2013年10月，李某誉经人介绍得知葛某需要“形象资金”。李某誉谎称自己是某总参谋部高级军官，可以提供50亿美元给葛某“摆账”。葛某信以为真。同年10月13日，葛某与李某誉的代表人签订了《合作协议书》，约定葛某方支付“摆账资金占用费”人民币1000万元，先行支付150万元作为定金，李某誉在10个银行工作日内将50亿美元注入葛某名下账户12个月，葛某核实后再支付剩余850万元。随后，葛某于同月15日转账人民币150万元给李某誉的代表人，其中60万元于转到了李某誉手上。事后，李某誉没有为葛某“摆账”，而是将该60万元占有花费。