随着上市公司年报披露接近尾声，16家上市银行中的所有国有大行和主要股份制银行均已发布了年报，与去年热议的“暴利说”“拐点论”不同，今年各大银行的不良贷款普遍出现增长，部分银行甚至不良贷款和不良贷款率“双升”，银行资产质量也成为当前市场关注的热点。

　　不良贷款呈上扬之势

　　除了净利润依旧惊人之外，2012年的银行年报展示的另一个焦点是：不良贷款集中浮现。

　　以五大国有商业银行为例，工、农、中、建、交五大行2012年实现净利润7746亿元，盈利增速接近14.9%，然而其不良贷款总额超过了3200亿元，逾期贷款更是超过4000亿元。

　　银行的年报显示，不良贷款余额已经呈现全面上扬之势。比如国有大行中，中行不良贷款总额654.48亿元，比上年末增加21.74亿元；建行不良贷款余额746.18亿元，较上年增加37.03亿元；工行不良贷款余额745.75亿元，比上年末增长15.64亿元；交行不良贷款合计269.95亿元，较年初增加50.09亿元。

　　股份制银行中，中信银行不良贷款更是呈现“双升”局面：2012年末，该行不良贷款余额122.55亿元人民币，比上年末增加37.14亿元，上升43.48%；不良贷款率0.74%，比上年末上升0.14个百分点。

　　不过，也有例外，去年农行不良贷款余额和不良贷款率仍出现“双降”，截至2012年末，农行不良贷款余额858.48亿元，较上年末减少15.1亿元。

　　数据显示，截至去年底，工、农、中、建四家银行去年的不良贷款率分别为0.85%、1.33%、0.95%和0.99%，同比分别下降0.09个、0.22个、0.04个和0.1个百分点，仍呈整体下降趋势。

　　“资产质量不能只看不良率，除了不良贷款余额之外，贷款总额的增速也会影响到不良率。有时候不良率下降可能只是贷款增速增加掩盖的结果。”一位业内人士表示。不良贷款关键词：长三角、制造业

　　翻开各大上市银行的年报，不仅不良贷款增长的趋势一样，不良贷款的形成和分布也具有相似性。2012年的银行不良贷款有两个关键词：长三角、制造业。

　　浦发银行副行长刘信义在该行业绩发布会上表示，该行2012年新增不良贷款90%来自浙江地区，而这其中75%来自温州，不良贷款存量的85%来自批发和制造业。

　　即使总部并不在长三角地区的银行也面临同样的问题。招商银行在其年报中称，报告期内企业贷款不良增量主要集中在制造业、批发和零售业两个行业，占客户贷款不良总增量的68%。而受到经济下行影响，2012年，招行不良贷款增量近七成集中在长江三角洲地区，其他区域资产质量保持稳定。

　　2012年末，平安银行不良率从0.53%上升至0.95%，不良贷款同样主要集中在长三角地区，温州、杭州、宁波、上海四家分行的不良资产增量占全行增量的88%。不过，平安银行行长邵平接受记者采访时表示：“其实大部分贷款具有充足抵押物，真正形成损失的会很小。”