促进中小银行健康发展，其核心是解决“为中小银行发声”的问题。我想结合调研成果和自己的思考，从“转变观念、优化环境、加大支持”三个层面，谈三个观点：

　　一、进一步转变观念，深刻认识中小银行在服务经济转型、支持创新创业中的重要作用。经过20多年的发展，广大中小银行已经成为我国金融体系的重要组成部分，通过“鲶鱼效应”，激发了整个金融体系的竞争活力，成为金融安全的维护者、金融竞争的推动者、金融改革的探索者、金融创新的实践者。特别是在当前“大众创业、万众创新”的历史时期，中小银行是服务小微企业的主力军，是推动经济转型升级的重要力量。可以说，支持中小银行就是支持小微企业。在当前小微企业融资难、融资贵受到各界关注的时刻，“促进中小银行健康发展”更是至关重要。

　　二、进一步优化环境，深刻认识在经济新常态和利率市场化的背景下，中小银行发展面临的困难和挑战。利率市场化正在对中小银行生存发展带来巨大冲击：存款分流、利差收窄愈发加剧，资产质量、净利差和净息差导致利润增幅放缓，资本充足水平下降较快。同时，中小银行也面临业务准入等方面的种种政策限制：很多大型企业还不允许在中小银行开户，一些业务还不允许中小银行开展，一些监管政策和税收政策也对所有银行“一刀切”。还有“以出身定终身”的监管分类标准，带来了不同的市场准入和一些业务限制，降低了市场竞争活力。

　　三、进一步加大支持，以市场化为导向，以公正公平为原则，推动和促进中小银行稳健发展、创新发展。一是应把支持和促进中小银行发展，作为缓解经济下行、推动经济转型、服务“双创”战略、实现“中国梦”的战略举措来考虑。当前，社会普遍关注中小企业发展难的问题。二是从巩固银行业改革成果和维护金融安全、服务小微企业、解决就业问题的战略高度，重视中小银行在利率市场化背景下的生存发展问题。三是加快推动“金融国十条”的落实，进一步优化银行分类监管，让各类银行都拥有“出彩”的机会。四是给予中小银行更加宽松的发展环境和更加差异化的政策环境，让广大中小银行赢得尊重、受到鼓励、更有尊严，不断为金融体系注入生机活力。

　　具体支持措施包括：一是建议对中小银行实施差别化的存款偏离度、资本充足率监管要求，进一步扩大存款准备金率的差别化幅度。

　　二是给予中小银行税收优惠政策，减免中小银行的营业税，并允许税前计提风险拨备。比如，对不良贷款逾期90天后的应收利息不纳入营业税应税范围。

　　三是落实不良贷款呆账自主核销政策，降低贷款呆账核销成本，对新增小微企业、涉农不良贷款，简化核销程序，放宽呆账贷款核销检查容忍度。

　　四是建立和完善风险分担机制，成立政策性担保机构、风险基金、转贷基金等分担机制，完善小微企业贷款风险补偿机制。丰富处置不良和抵债资产手段，放宽抵债资产处置时限，降低抵债资产资本占用。

　　五是切实消除各种显性或隐性门槛，给予中小银行公正公平的机构和业务准入机会。坚持审慎原则拓展网点，更好服务区域实体经济发展；鼓励中小银行在投贷联动、互联网金融等方面先行先试，助推“大众创业、万众创新”。

　　六是在深化中小银行竞争与合作的同时，鼓励中小银行向争取政策支持、参与规则制定转变，提升中小银行在金融体系中的话语权。

　　七是在舆论导向上应对中小银行发展更加宽容，让广大中小银行受到尊重与善待、分享阳光和雨露。

　　(来源:人民政协报)